Что такое расчетный счет в банке

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что такое расчетный счет в банке». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Мы рассмотрели, как выглядит и открывается расчетный банковский счет предприятия, что это такое, какие документы понадобятся для открытия закрытия, какие операции можно с его помощью выполнять и чем он отличается от других похожих. Практически ни одна компания не может обойтись без него, хотя у него есть не только достоинства, но и недостатки. Мы говорили обо всем этом, а также о значении цифр в номере р/с. На сайте компании «Клеверенс» можно приобрести софт и оборудование для ведения бизнеса. С помощью специального ПО можно упростить и ускорить многие рутинные операции, например, инвентаризацию на складе, маркировку, штрихкодирование и работа с ячейками.

Когда он понадобится предпринимателю

По российскому законодательству ИП не обязаны его заводить. Они вправе пользоваться любыми счетами и картами.

Но в реальной жизни все не так просто. Вести бизнес без р/с довольно сложно — если фирма получает только наличные и не более 100 000 рублей.

Например, если специалист обучился на мастера маникюра и принимает клиентов у себя дома или в салоне, причем безналичные платежи не получает, то р/с ему не понадобится. Но как только пользователей его услуги станет много, они начнут просить расплатиться карточкой. И в этом случае стоит ставить эквайринг, а это действует только при наличии р/с.

И это одинаково для всех ситуаций, когда приходится взаимодействовать с контрагентами и пользователями. То же касается случаев, когда между партнерами планируются серьезные контракты на 100 000 рублей и выше за один договор. Без р/с будет нелегально соглашаться на подобные условия.

Кроме того, серьезные организации могут отказаться сотрудничать и выбрать тех, у кого есть счет.

Если вы – индивидуальный предприниматель, то теоретически можете обходиться наличностью, ведь физлицам разрешено производить налоговые выплаты и взносы в социальные фонды, не прибегая к банковским услугам. Расчеты с партнерами тоже можно производить «живыми» деньгами, если суммы не превышают установленного лимита в 100000 руб.

Юридическим лицам тоже формально не обязательно открывать р/с, однако, обойтись без него практически нереально по ряду причин.

1. Налоговые платежи от юрлиц принимаются только с их расчетного счета (п.3 ст. 45 НК РФ).
2. Большинство партнеров предпочитает проводить безналичные расчеты, нежели испытывать неудобства, связанные с использованием «кэша».
3. В пределах одного договора расчет наличными возможен только до 100-тысячного лимита (указание Банка России № 3073-У от 07.10.2013).
4. Если остаток в кассе превышает установленный законом лимит, излишки нужно будет сдавать на банковский счет (п.2. указания банка России № 3210-У от 11.03.2014 г.).

Все, что можно делать с расчетным счетом

Современные средства управления р/с позволяют производить зачисление, снятие денег и перевод средств на другие счета различными способами.

1. Платежное поручение – письменное распоряжение, которое владелец счета дает банку, чтобы перевести средства на другой счет или банковскую карту (в другом или этом же банке). Можно указать реквизиты собственной банковской карты, то есть перевести деньги самому себе (для снятия наличности).
2. Платежное требование предоставляет будущий получатель в банк плательщика. Для перечисления средств плательщик должен выразить акцепт (согласие), то есть подтвердить списание.
3. Инкассовое поручение выставляется госорганами в законодательно определенных случаях (например, штрафы, пени, решения суда). По таким требованиям средства списываются безусловно.
4. Аккредитив – гарантия того, что деньги будут перечислены после выполнения получателем определенных условий и предоставления документа, подтверждающего выполнение (например, акта приемки работ, договора поставок и т.п.).
5. Чек – документ из чековой книжки, согласно которому банк произведет платеж в пользу чекодержателя.

Что собой представляет счет для ИП и организаций

По сути это учетная запись клиента в банке, которая обладает индивидуальным номером, состоящим из 20-ти цифр. Цифры присваиваются не просто так, это своего рода код:

• первые три говорят о том, кто открыл счет. Если это ИП, номер начинается с 408, если организация — с 420 по 422;
• следующие две отражают вид деятельности банковского клиента;
• далее следует информация о валюте — это следующие три цифры: 810- рубли, 840 — доллары, 978 — евро;
• далее указывается контрольное число;
• следующий на очереди — номер банковского филиала, где заключается договор;
• завершается номер 6-ю цифрами — это личный код (номер) клиента в этой финансовой организации.

Для совершения стандартных операций одного номера счета мало. Он включается в общие реквизиты, в которые также входит корреспондентский банковский счет и его БИК. Эти данные помогают добиться точности совершения транзакции, проще говоря — для избежания ошибок.

Какие операции можно совершать после регистрации счета

1. Приходные. Вы можете передать реквизиты контрагентам, чтобы они могли напрямую переводить вам денежные средства.
2. Расходные. Переводы любым контрагентам, физическим и юридическим лицам, совершение платежей (аренда, коммунальные услуги, связь, интернет и пр.), внесение платежей в ФНС и ПФР.
3. Обналичивание. Некоторые банки, например, Альфа Банк, выпускают для этого специальную карту: клиент использует любой банкомат для внесения и снятия наличных.
4. Валютные операции. Можно открывать счета в разных валютах, совершать конвертацию, отправлять деньги зарубежным партнерам.
5. Подключение кредитов, кредитных линий, открытие депозитов.
6. Подключение к зарплатному проекту, перевод заплаты сотрудникам напрямую со счета фирмы или ИП.

Какие бывают банковские счета для физлиц

В зависимости от назначения, различают следующие виды счетов для граждан:

• Лицевой (текущий). Подходит для хранения собственных денег. Доступен всем лицам, достигшим совершеннолетия. В некоторых банках есть продукты для подростков от 14 лет.
• Зарплатный. На него работодатель начисляет оклады и премии сотруднику. Счет открывает организация, в дополнение персонал получает пластиковые карты с бесплатным выпуском и обслуживанием.
• Социальный. Для пенсий, стипендий, различных пособий. В России все социальные счета обслуживает платежная система МИР.
• Сберегательный. Речь идет о депозитах. Гражданин открывает вклад, размещает деньги под процент и по окончании срока получает прибыль.
• Кредитный. Клиенту выдают заемные средства на определенных условиях. За нарушение графика и просрочку платежей начисляют штрафы и пени.

Для удобства пользования предусмотрены мобильные банковские приложения. С помощью смартфона можно следить за состоянием счета, пополнять его или переводить деньги другим людям. В рамках программы лояльности финансовые учреждения могут возвращать кэшбэк (часть потраченных средств) и раз в месяц начислять процент на остаток.

Открытие расчетного счета

Сегодня денежные расчеты неосуществимы без расчетного счета. О том, какие действия нужно совершить, чтобы открыть расчетный счет юридическому лицу, мы и расскажем в этой главе.

Порядок открытия и закрытия в Российской Федерации кредитными организациями, Банком России (далее — банки) банковских счетов юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (далее — клиенты), устанавливает Инструкция Банка России от 30.05.2014 №153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» (далее — Инструкция №153-И).

Согласно положениям пунктов 2.1, 2.3 Инструкции N 153-И банки открывают в валюте Российской Федерации и иностранных валютах, в частности, расчетные счета:

• юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями;
• индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, для совершения операций, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой;
• представительствам кредитных организаций;
• некоммерческим организациям для совершения операций, связанных с достижением целей, для которых некоммерческие организации созданы.

Расчетный счет открывается на основании договора банковского счета, порядок заключения которого устанавливается главой 45 части 2 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее — ГК РФ).

В соответствии со статьей 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Чем отличается текущий счет от расчетного

Далеко не все понимают разницу между этими реквизитами, но она колоссальная. Разница между расчетным и текущим счетом заключается в том, что первый актуален только для юридических лиц и предпринимателей. То если вы решите открыть свой бизнес и обратитесь в банк за подключением услуг РКО, вам будут заведены именно расчетные реквизиты.

По закону физические лица не могут использовать свои банковские реквизиты для ведения предпринимательской деятельности. Банки отслеживают операции, и если будет выявлен факт незаконного использования счета, он и все находящиеся на нем средства будут заблокированы.

Поэтому для представителей бизнеса предусмотрен отдельный расчетный счет, по которому можно выполнять любые бизнес-операции, принимать платежи от других юрлиц, отправлять кому угодно переводы, подключать эквайринг, зарплатные проекты, овердрафты и тому подобное. И блокировок можно не бояться, так как все законно.

Расчётные и текущие счета можно отличить визуально. Реквизиты граждан начинаются с числа 408, а ИП и юрлиц — с 407.

Какие операции можно проводить по расчетному счету

По расчетному счету допускается проведение следующих действий:

1 Пополнение счета. Если ваша фирма оказывает услуги с использованием наличных средств, то пополнение производится через кассу банка или через банкомат/терминал.

В целом банки осторожно относятся к таким операциям и, если вы попробуете подобным образом ежедневно «закачивать» на счет миллионы дензнаков, у службы безопасности кредитной организации возникнут вопросы. Они вполне резонно постараются выяснить, насколько законным путем получены данные средства. Поэтому следует тщательно сохранять всю отчетность по наличным операциям – при больших оборотах банк может ее затребовать.

Как закрыть расчетный счет

Счет может быть закрыт по инициативе как банка, так и самого клиента. Рассмотрим сначала первый вариант.

Банк может заблокировать, а затем закрыть ваш расчетный счет, если:

• На счету клиента нулевой остаток в течение 2 лет.
• По счету в течение 2 лет не проводились операции.
• Банк обнаружил признаки нарушения федерального закона №115-ФЗ («О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»). Счет закрывается, если на основании данного ФЗ дважды в течение года производилась блокировка приходных и/или расходных операций.

Что такое расчетный счет

Банковский расчетный счет есть практически у каждого предпринимателя. Именно благодаря ему производятся любые виды расчетов и отслеживается, сколько денег прошло через счет за определенное количество времени. Например, каждая компания просто обязана иметь счет в банке, а иначе она не сможет существовать. А вот право выбора — открывать или нет — может стоять только за индивидуальными предпринимателями и физлицами.

Существует общая база, где сохраняются все выданные комбинации номеров счетов. Именно поэтому не может быть «задвоения» счета или двух владельцев на один номер.

Осторожно! Отправив денежный перевод всего лишь с одной неверно указанной цифрой, знайте, что он уйдет именно по указанному номеру. Допустив ошибку, человек рискует остаться без денег и потерять много времени, выясняя, где он ошибся. Поэтому, при заполнении реквизитов для перечисления денежных средств, будьте внимательны и перепроверяйте информацию, которую указали.

Как выглядит расчетный счет

Каждый р/с имеет строго регламентированный формат, вне зависимости от статуса владельца (ИП, частного или юридического лица). В своем составе он имеет 20 цифр, которые объединены в несколько групп: AAAA-BB-CCC-D-EEEE-FFFFF. Обращаем внимание, что дефисы в примере носят иллюстративный характер: в реальной практике р/с не разделяют на части.

Расшифровка номера расчетного счета приведена ниже:

• AAA — счет первого порядка банковского баланса (по этим цифрам можно узнать, кто открыл р/с и с какой целью);
• BB — счёт второго порядка (цифры указывают на род деятельности владельца);
• CCC — валюта р/с;
• D — контрольный код;
• EEEE — кодировка банковского отделения, где открыт р/с;
• FFFFF — индивидуальный номер р/с в учреждении.

Помимо собственно р/с, в реквизитах в конце контракта указывают обслуживающий банк, его корреспондентский счет и БИК — особый идентификатор, который присваивается каждому учреждению. Эти детали исключают вероятность ошибки при совершении транзакции.

Если процедура открытия расчётного счёта – относительно простое мероприятие, то его закрытие подразумевает ещё меньше сложностей.

Первое, что в контексте данной проблемы интересует клиентов, – цена вопроса. Тут достаточно знать, что большая часть банковских компаний закрывает РС бесплатно. Этот момент всегда прописан в тарифах и в договоре на оказание услуг.

Чтобы закрыть РС, необходимо подать в банк соответствующее заявление. Бланк можно или скачать на сайте кредитно-финансового учреждения, или взять в офисе. Если на балансе расчётного ещё есть денежные средства, их можно перевести или вовсе обналичить.

После всё делают уже банковские сотрудники.

Примечание 2. Бывает, что контрагенты юрлица или предпринимателя по неосведомлённости или по ошибке отправляют платежи по неактуальным реквизитам. Тогда в течение небольшого промежутка времени средства возвращаются отправителю. В любом случае – они не потеряются.

Расшифровка цифр расчетного счета

Расчётный счет состоит из 20 цифр. Все числа, входящие в номер счета, разделены на определенные группы (разделы), каждая из которых определенным образом характеризует счет.

Для того чтобы расшифровать номер расчетного счета, сделаем разбивку на группы (разделы), например, 111.22.333.4.5555.6666666. Рассмотрим каждый из них более подробно.

Группа «111» – счет 1-го порядка банковского баланса. По этим цифрам можно узнать, кто именно открыл счет и с какой целью:

• от 102 до 109 – счета фондов, а также хранение капитала, учет прибыли и убытков;
• 203 и 204 – счета для учета драгметаллов;
• с 301 по 329 – счета для проведения операций между банками;
• 401 и 402 – счета для переводов в бюджет;
• 403 – управление денежными средствами, которые находятся в ведении Минфина;
• 404 – внебюджетные фонды;
• 405 и 406 – счета госкомпаний;
• 407 – счета юрлиц и ИП;
• 408 – счета физлиц;
• с 411 по 419 – вклады, открытые госструктурами;
• с 420 по 422 – хранение средств юрлиц;
• 423 – вклад физлица-резидента;
• 424 – средства зарубежных компаний;
• 425 – вклад физлица-нерезидента;
• 430 – средства банков;
• с 501 по 526 – счета, необходимые для учета ценных бумаг.

Группа «22» – счет 2-го порядка банковского баланса. Цифры дают информацию о деятельности владельца счета и дополняют три предыдущие. Рассмотрим на примере юрлица (первые три цифры – 407):

• 40701 – компания принадлежит к финансовой сфере деятельности, например, микрофинансы, пенсионный фонд;
• 40702 – открытые и закрытые общества;
• 40703 – счета некоммерческих объединений;
• 40704 – средства для проведения выборов или общественных собраний.

Похожие записи:

• Как узаконить дачный домик: пошаговая инструкция
• Как досрочно вернуть права после лишения в 2023 году, в т.ч. за пьянку
• Нововведения для страхователей с 2023 года: объединение ФСС и ПФР