Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: ««Попробовала купить золотые слитки»: как это устроено в банках». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
ПАО Сбербанк предлагает физическим лицам купить слитки массой от 1 до 13300 г в отличном и удовлетворительном состоянии. Отличное качество означает, что слиток имеет гладкую, чистую поверхность без дефектов, потертостей и посторонних включений; комплектуется сертификатами производителя без нарушений целостности и загрязнений. На слитках удовлетворительного качества возможны загрязнения, дефекты в виде царапин или вмятин, не изменяющие их вес. Заводской сертификат может быть поврежден, на нем могут присутствовать надписи или пятна, затрудняющие просмотр текста. К этой же группе относятся слитки с символикой иного кредитного учреждения.
НДС при покупке золота в слитках
До 26 июля 2019 года покупка золотых слитков физическими и юридическими лицами сопровождалась налогом на добавочную стоимость в размере 20%. Это делало невыгодными инвестиции в бруски из драгоценного металла. Взамен населению предлагали делать вклады в обезличенные металлические счета в банках. Как происходил процесс:
Инвестор выбирал тип обезличенного счёта. На данном этапе происходил подбор типа металла для вклада.
- Далее депозит пополнялся реальными деньгами, которые обменивались на золотой эквивалент в граммах по текущему курсу банка.
- При открытии обезличенного счёта металл продолжал храниться в банковских сейфах, поэтому ни о каких налогах речи не шло.
- НДС на обезличенные счета назначался только в том случае, если вкладчик решил продать свои накопления и получить реальную валюту на руки.
Покупка золота физическим лицом
Вниманию вкладчиков! Эксперты инвестиций предупреждают граждан от вложения средств в золотые ювелирные изделия. Первой причиной стала необходимость дополнительной оценки стоимости предмета, второй нюанс – при перепродаже стоимость аксессуара существенно снижается.
Чтобы купить золото без НДС, рекомендуется обратиться в государственный банк или на специализированную аккредитованную площадку. Первым банком, который начал реализацию драгоценных металлов в РФ, был Сбербанк. Государственное финансовое учреждение имеет несколько особенностей:
- Реализует небольшие золотые пластины и полноценные сливки весом от 1 до 1000 г.
- Обладает специальным усиленным хранилищем для золотых брусков, которое охраняется целым взводом вооружённых сил.
- На территории банковских офисов имеется оборудование для взвешивания слитков с точностью до 0,01 грамма.
- В рядах сотрудников есть ювелирные специалисты, которые наверняка отличат качественный золотой слиток от бруска низкой пробы или не подходящего для продажи ввиду наличия дефектов.
Вы этого еще не осознали, но, возможно, вы давно инвестируете в золото. Проведите ревизию в доме: бабушкины сережки, мамины кольца, цепочки и печатки, а также необработанное и нестандартное золото — это и есть золотой лом. Лучше приберечь его на случай кризиса. Но для начала проверьте подлинность и оцените стоимость.
Лучшее средство проверки — рентгенофлуоресцентный анализ. Устройство для анализа называется спектометром. С помощью рентгена он показывает на экране состав металлического изделия. В такой спектометр можно положить монету, слиток или горку металла: прибор покажет точное количество золота в изделии.
Найти такую установку можно в отделениях банков, специализирующихся на драгоценных металлах, у ювелиров и в археологических музеях. Услуга может быть платной, но со своих клиентов банки плату обычно не берут.
Где купить. В ломбардах, антикварных и ювелирных магазинах золото обычно продается как украшение: вы покупаете не только металл, но и работу ювелиров.
Кроме того, в стоимость может включаться НДС. Поэтому покупать золотой лом только для инвестирования невыгодно. С другой стороны, приобретая украшения или получая их в подарок, вы одновременно вкладываете в золото и получаете красивую вещь.
Как продать. Цены на лом можно посмотреть на сайтах салонов по скупке золота. Но в любом случае продажа будет не очень выгодной. В отличие от больших банков, для салонов и других скупщиков золота покупка и продажа лома — единственный способ дохода. И цены они устанавливают в свою пользу.
Покупать «с рук» мы не советуем: это запрещено законом, и неспроста — велика вероятность заплатить за ненастоящее золото.
- Покупка золотых слитков и инвестиционных монет не совсем выгодна из-за наценки в виде НДС.
- По закону, проводя операции купли-продажи с золотом и его производными (кроме ETF), вы должны самостоятельно декларировать финансовый результат.
- С помощью имущественного вычета, при продаже можно «обнулить» налог на прибыль. До 250 тысяч рублей в год. Независимо от срока владения. В этом случае, преимущество имеют обезличенные металлические счета (но нужно учитывать высокие спреды в банках).
- Льгота на 3-х летнее — дает полное освобождение от налога на прибыль.
- С точки зрения оптимального налогообложения стоит рассмотреть либо ОМС, либо ETF.
Удачных инвестиций с низкими налогами!
Как хранить золото и можно ли его продать
Если слитков у вас немного, вы не опасаетесь грабителей, то можно хранить слитки золота у себя дома. Очень важно не трогать их голыми руками, не доставать из капсул! Малейшие проблемы, мини-царапина приведут к тому, что стоимость вашего слитка существенно снизится. Все сертификаты и кассовые документы тоже нужно хранить.
Настоятельно советуем вам приобрести сейф и доставать слитки только в случае необходимости. Впрочем, если захочется полюбоваться на свой «золотой запас», это никто не запретит, только нужно соблюдать осторожность и обращаться со слитком аккуратно.
Банк может предложить вам заключить договор хранения. Ваш слиток останется в полной безопасности в банковской ячейке. Но за это придется платить! Соглашаться или нет — решать только вам.
Продать золотой слиток целесообразно в момент роста стоимости унции золота. Так вы получите прибыль благодаря разнице в цене покупки и продажи.
Предложить слиток можно тому же банку, который вам его продал. Но много на этом точно не заработаешь. Кроме того, продает слитки большее количество банковских учреждений, чем выкупает. Можно найти частного покупателя по объявлениям в сети, например, или через знакомых.
Стоимость золота в 2023 году
По состоянию на 30 марта 2023 года спрос на покупку золота от частных лиц увеличился уже в 4 раза. Именно о таких изменениях спроса заявляет пресс-служба СберБанка. Из-за возросшего спроса могут возникать задержки в проведении сделок, если металла нужного размера и массы не окажется в наличии. До момента отмены НДС на покупку драгметаллов слитки небольших размеров не пользовались такой популярностью.
Связи с компаниями-производителями полностью налажены, поэтому переживать о том, что запасы золота закончатся, не стоит. В ближайшей перспективе дефицита драгоценных металлов не ожидается. Стоит, однако, учитывать, что сделки по продаже физического золота ЦБ РФ были приостановлены в 2020 году, политика изменилась из-за заморозки золотовалютных запасов с конца февраля 2023 года.
Чтобы не нарушался баланс, с середины марта 2023 закупка золота Центробанком РФ приостановлена, что должно снизить риски возникновения дефицита. Теперь у банков есть время на то, чтобы удовлетворить возросший спрос на покупку драгметаллов у частных лиц. Прогнозы многих экспертов практически совпадают: при ухудшении политической и мировой экономической ситуации цена на золото в ближайшем будущем только возрастет.
Цена тройской унции золота по состоянию на 30.03.2023 год составляет $1956,65 по данным Лондонской биржи LBMA.
При пересчете в рубли: 1956,65×95,66 = 187173,1
При пересчете цены за 1 г: 187 173,1÷31,1= 6018,4 рубля, где тройская унция = 31,1 грамм
На данный момент цена в Сбербанке за 1 грамм золота составляет 6301 руб. Для сравнения:
- 03.2023 года купить 1 грамм золото можно было по цене 7044 руб., продать – 6201 руб.
- 03.2023 года купить 1 грамм золото можно было по цене 7754 руб., продать – 6917 руб.
- 03.2023 года купить 1 грамм золото можно было по цене 9296 руб., продать – 6906 руб.
Рекомендации для покупателей
На данный момент покупка золота – это хорошая альтернатива валютным сбережениям. Несмотря на отмену НДС при покупке драгметаллов, при продаже с бывшего покупателя может взиматься налог 13%. Это возможно в нескольких случаях:
- С даты покупки прошло более 3 лет и продавец не имеет всех необходимых документов с указанием даты и стоимости
- С момента покупки прошло меньше 3 лет
При покупке драгметаллов советуем воспользоваться рекомендациями:
- Чем больше объем приобретаемого слитка, тем выгоднее покупателю, если перечитывать цену за грамм металла
- Банки учитывают показатели Центрального Банка, но окончательная стоимость устанавливается финансовыми организациями
- Частные лица предлагают более выгодные цены, однако риск покупки подделки или поврежденного слитка гораздо выше
- Место хранения слитков имеет первостепенное значение. При продаже золота банк проверяет состояние – царапины, грязь повлияют на закупочную стоимость и приведут к ее снижению
- Цена за 1 кг золота у компаний-дилеров и в банках будет выше, чем на биржах. Это связано с применяемыми надбавками за транспортировку и изготовление монет
- Уникальный номер, проба, масса, фирменный знак производителя – эти данные обязательно указываются на слитке и в документах
- При покупке 1 кг золота в одном слитке стоит учитывать, что его часть продать не получится. Именно поэтому стоит рассмотреть вариант покупки драгметаллов небольшими частями, так их гораздо легче будет продать в дальнейшем
- Покупайте золото только хорошего качества. Если внешне видны признаки повреждений, обнаружены расхождения в массе (фактические и в сертификате), от покупки стоит отказаться
Правила безопасности при покупке золота в слитках
Существует несколько правил работы с золотыми слитками, которые намного облегчат жизнь их владельцу.
- Во-первых, для покупки золота выбирайте только надежный банк с хорошей репутацией. Очень желательно, чтобы выбранный банк входил в 50 топовых финансовых учреждений российского рейтинга. В идеале даже в топ-10 (например, Сбербанк, ВТБ + Банк Москвы, Газпромбанк). Ни в коем случае не рискуйте, приобретая слитки у частных лиц. Это незаконно, да и подлинность установить затруднительно.
- Во-вторых, перед подписанием документов на передачу внимательно осмотрите слиток на предмет любых видимых повреждений. При обнаружении таковых сразу же укажите на это сотруднику банка.
- В-третьих, убедитесь в наличии сертификата, а также сверьте данные на слитке и сертификате – они должны быть идентичны.
И последнее – стопроцентную сохранность может обеспечить только банковское хранение драгметалла. Поэтому при наличии возможности лучше оставить слитки в финансовом учреждении.
Для того, чтобы продать золотой слиток, нужно узнать, в каком отделении банка совершаются подобные сделки. Затем прийти в банковское учреждение с паспортом. Банки покупают мерные слитки золота, имеющие отличное или удовлетворительное состояние:
- Отличным состоянием является чистая поверхность (не имеющая царапин, заусенцев, потёртостей и т.д.). Сертификат тоже должен быть не повреждён и в чистом состоянии.
- Удовлетворительным состоянием считается наличие на поверхности пятен загрязнений, царапин и потёртостей, не влияющих на массу. Удовлетворительным признают слиток без повреждений, но с повреждённым сертификатом (грязным, надорванным, с оторванной частью и т.п.).
Когда банк подозревает, что слиток поддельный, он вправе изъять его у владельца и отправить на экспертизу. Клиента известят о её результатах.
В случае, если банк отказывается покупать слиток и признаёт его состояние неудовлетворительным, его можно:
- сдать в ломбард;
- продать по цене лома в ювелирные мастерские или скупщикам.
Можно ли продать имеющееся золото?
И наконец определимся с вопросом продажи. Банками принимается к покупке золото в слитках отличного и удовлетворительного качества и при наличии сертификата. При этом чтобы золото считалось в удовлетворительном состоянии, на нем не должно быть серьезных повреждений, кроме незначительных пятен, царапин и потертостей, которые не меняют вес слитка. Что же касается сертификата, он тоже может иметь незначительные повреждения, но все обозначения и надписи должны быть читаемыми.
Если предложенное клиентом золото удовлетворяет банк, тогда достаточно предъявить паспорт и оформить операцию. Стоимость золота с удовлетворительным состоянием будет немного ниже, чем у образца в отличном состоянии.
Но еще нужно помнить, что за продажу золота придется заплатить определенную сумму НДФЛ (конкретный ее размер зависит от того, сколько по времени продавец им владел).
Так что, если вы решили начинать формировать собственный золотой резерв сбережений, смело можете отправляться в Сбербанк, предварительно ознакомившись с действующими ценами на выбранный слиток или монету. Не забывайте про НДС при покупке слитка, и возьмите с собой любой документ, удостоверяющий личность. А если для вас не принципиально наличие у вас золота в его материальном виде, тогда еще удобнее будет открыть ОМС, ведь за него не нужно платить дополнительных 20%, а это серьезная экономия и дополнительная безопасность для ваших средств.
Кто может покупать и продавать золото в слитках?
В отличие от монет из драгоценных металлов, закон РФ запрещает осуществлять купле-продажу золотых слитков между физлицами. Конечно, есть лазейка в виде взаимного одаривания — продавец слитка «подарил» покупателю слиток, а покупатель «подарил» продавцу определенную сумму денег. В случае разовых подобных операций вами вряд ли заинтересуются, однако не стоит забывать, что покупая у незнакомца слиток золота риск быть обманутым сильно возрастает. Сертификаты, чеки и сам слиток можно подделать, и в случае обмана закон вам не поможет, ведь вы, покупая слиток «с рук» уже его нарушили. По сути, рынок золотых слитков между физлицами — черный рынок, где не действуют законы. Мы настоятельно не советуем совершать подобные сделки.
Таким образом, физическое лицо может проводить операции со слитками только если его контрагент будет ИП или юридическое лицо, осуществляющее операции с драгметаллами, которое должно иметь свидетельство о постановке на специальный учет в госинспекции пробирного надзора Пробирной палаты РФ. Нет смысла сомневаться в наличии подобных документов у банков, осуществляющих купле-продажу драгоценных металлов, так как их регулярно проверяют. А вот попросить такое свидетельство у ювелиров или ломбардов при операциях с золотом будет как нельзя кстати.
Где приобрести золото лучше всего
Среди коммерческих банков РФ самый крупный и надежный — Сбербанк. Он имеет разветвленную сеть отделений. Драгметалл можно приобрести в наличной и безналичной форме в самых отдаленных регионах. В некоторых населенных пунктах СБ — монополист банковского рынка. Советую уточнить при покупке, принимает ли ваш филиал купленные слитки. Услуга обратного выкупа есть не во всех отделениях.
Для продвинутых инвесторов существуют альтернативные способы вложений в золото:
- Фьючерсные контракты. Торги на бирже ведутся с гораздо меньшими спрэдами и без банковских комиссий. Это спекулятивный способ торговли драгметаллом с периодом обращения в несколько месяцев.
- ПИФ, ETF (паевые и биржевые инвестиционные фонды). Они принимают вклады в форме обезличенного золота под процент.
- Акции золотодобывающих компаний. Рискованная альтернативная форма инвестирования в золото.
Налоги при купле-продаже слитков
При покупке/продаже физического золота в слитках начисляется НДС в размере 20%. НДС включен в стоимость металла при продаже. Если золото было во владении физлица менее трех лет — необходимо заплатить НДФЛ в размере 13% с разницы между покупкой и продажей. К декларации в налоговую инспекцию необходимо приложить документы, подтверждающие факт покупки и фиксацию цены.
При отсутствии таковых налог придется заплатить со всей суммы. Налоговый кодекс РФ позволяет сделать налоговый вычет 1 раз в год в размере 250 тыс. р. на такого вида доход. Если продажа прошла с убытком, НДФЛ платить не нужно. Как и в случае владения более 3 лет. Правила уплаты НДФЛ одинаковы для всех типов вложений в золотые активы — физический металл, ОМС, монеты из драгметаллов.
Золото, как инвестиционный продукт: плюсы и минусы
Au отличается от остальных металлов свойствами:
- имеет благородный внешний вид;
- проявляет свойства, которые позволяют выделить его на фоне остальных: мягкость, особое звучание при падении на твердую поверхность, блеск;
- высокая ценность, что отчасти обусловлено редкостью, привлекательностью и характеристиками;
- желтый металл обладает делимостью: части по свойствам не отличаются от целого, что позволяет отделять их, делать монеты, слитки;
- издавна принято считать, что Au – своеобразное мерило, получило статус «вечных» денег, именно так его воспринимают разные поколения, несмотря на постоянную смену платежных средств (железных на бумажные, а затем на электронные).